Zu den Angeklagten gehören die Eigentümer der Anwaltskanzlei Mossack-Fonseca, die im Zentrum des massiven Dokumentenlecks im Jahr 2016 stand.
Die Panama Papers umfassen eine Sammlung von 11 Millionen geheimen Finanzdokumenten, die veranschaulichen, wie einige der reichsten Menschen der Welt ihr Geld verstecken. Die Auswirkungen der Enthüllungen waren weitreichend und führten zum Rücktritt des isländischen Premierministers und brachten unter anderem die Führer Argentiniens und der Ukraine, chinesische Politiker und den russischen Präsidenten Wladimir Putin ins Visier.
Der oft verzögerte Prozess wurde am Montag eröffnet, wobei den Anwälten Jürgen Mossack, Ramon Fonseca und anderen ehemaligen Mitarbeitern der Kanzlei Geldwäsche vorgeworfen wurde.
Mossack war im Gerichtssaal anwesend; Anwälte von Fonseca sagten, er sei in einem Krankenhaus in Panama. Im Mittelpunkt des Falles stehen Vorwürfe, das Unternehmen habe Briefkastenfirmen gegründet, um Immobilien in Panama mit Geldern aus einem weitläufigen Korruptionsprogramm in Brasilien zu erwerben, das als „Car Wash“ oder „Lava Jato“ auf Portugiesisch bekannt ist. Fonseca sagte, das Unternehmen, das 2018 geschlossen wurde, habe keine Kontrolle darüber, wie seine Kunden die für sie geschaffenen Offshore-Vehikel nutzen könnten. Sowohl Mossack als auch Fonseca besitzen die panamaische Staatsbürgerschaft, und Panama liefert seine eigenen Staatsbürger nicht aus.
Die beiden wurden 2022 aus anderen Anklagepunkten freigesprochen.
Die Aufzeichnungen wurden zunächst an die deutsche Tageszeitung Süddeutsche Zeitung weitergegeben und an das International Consortium of Investigative Journalists weitergegeben, das 2016 damit begann, gemeinsame Berichte mit Nachrichtenorganisationen zu veröffentlichen.
US-Bundesstaatsanwälte haben Mossack Fonseca vorgeworfen, sich verschworen zu haben, um amerikanische Gesetze zu umgehen, um das Vermögen seiner Kunden zu schützen und dem IRS geschuldete Steuergelder zu verbergen. Sie behaupteten, der Plan stamme aus dem Jahr 2000 und betreffe Scheinstiftungen und Briefkastenfirmen in Panama, Hongkong und auf den Britischen Jungferninseln.
