Rechtlich gesehen ist es nie zu spät, eine Roth-Konvertierung vorzunehmen. Das IRS erlaubt Ihnen, qualifizierte Gelder jederzeit zu verschieben, solange Sie die daraus resultierende Steuerrechnung bezahlen können.
Für diejenigen, die im Ruhestand sind oder kurz davor stehen, ist die größere Frage, ob es eine kluge Entscheidung ist, eine Roth-Umwandlung vorzunehmen. Einerseits gibt Ihnen ein steuerfreies Portfolio deutlich mehr Kontrolle über Ihre Finanzen. Andererseits haben Sie kaum Gelegenheit, von den Vorteilen des Wachstums nach Steuern zu profitieren.
Ein Finanzberater kann Ihnen dabei helfen, einen Rentenplan zu erstellen, der Steuern, Lebenshaltungskosten, Rentenkonten und mehr berücksichtigt. Sprechen Sie noch heute mit einem Berater, der in Ihrer Region tätig ist.
Was ist eine Roth-Konvertierung?
Ein Roth IRA ist ein sogenanntes „nachversteuertes“ Altersvorsorgekonto. Dies steht im Gegensatz zu den üblicheren steuerbegünstigten Konten wie einem traditionellen IRA oder einem 401(k).
Mit einem Portfolio vor Steuern können Sie alle qualifizierten Beiträge, die Sie während Ihrer Berufsjahre leisten, steuerlich absetzen. Dadurch ist es steuerlich günstiger, in Ihr Rentenkonto einzuzahlen, und Sie können mit dem gleichen Einkommen mehr investieren. Im Ruhestand zahlen Sie dann Einkommenssteuer auf Ihre Abhebungen.
Bei einem nachversteuerten Roth IRA erhalten Sie keinen Steuerabzug für qualifizierte Beiträge. Das heißt, Sie zahlen Geld ein, auf das Sie bereits Einkommenssteuern gezahlt haben. Dadurch wird es kurzfristig teurer, auf Ihr Rentenkonto einzuzahlen, was effektiv die Höhe des Einkommens reduziert, das Sie jetzt investieren können. Im Ruhestand zahlen Sie jedoch keine Steuern auf Abhebungen, einschließlich der Erträge, die Ihre Investitionen erbracht haben.
Eine Roth-Konvertierung ist, wenn Sie Vermögenswerte von einem qualifizierten Vorsteuerkonto auf ein Nachsteuer-Roth-IRA übertragen. Sie können nur Geld von steuerfreien Altersvorsorgekonten konvertieren. Sobald Sie Geld auf ein Roth-IRA übertragen, gelten die Regeln eines Nachsteuer-Roth-Kontos und es profitiert von dem gesamten steuerfreien Wachstum. Sie müssen jedoch darauf vorbereitet sein, Steuern auf dieses Geld zu zahlen, da es nun auf ein Nachsteuerkonto übertragen wird. Positiv ist, dass Roth-IRAs keine RMDs erfordern, was für Rentner ein Vorteil sein kann.
Anders als bei jährlichen Einzahlungen gibt es keine Begrenzung für die Häufigkeit oder Höhe der Roth-Umwandlung. Sie können so viel Geld umwandeln, wie Sie möchten und so oft Sie möchten.
Roth-Konvertierungen und Steuern
Das Potenzial für steuerfreies Wachstum macht ein Roth IRA sehr wertvoll, bringt aber erhebliche Vorlaufkosten mit sich. Da dieses Geld aus einem steuerfreien Portfolio stammt, müssen Sie bei einer Roth-Umwandlung den gesamten umgewandelten Betrag zu Ihrem steuerpflichtigen Einkommen für dieses Jahr hinzufügen.
Nehmen wir in diesem Beispiel an, Sie halten 745.000 USD in einem 401(k). Wenn Sie diesen Betrag in einer Summe umwandeln, würden Sie Ihr steuerpflichtiges Einkommen für dieses Jahr um 745.000 USD erhöhen und müssten daher auf den gesamten Betrag staatliche und bundesstaatliche Steuern zahlen. Es gibt zwar Möglichkeiten, dies zu handhaben, meist indem Sie Ihre Umwandlungen so strukturieren, dass Sie in niedrigeren Steuerklassen bleiben, aber es gibt keine Möglichkeit, die Zahlung von Einkommenssteuern auf umgewandelte Gelder vollständig zu vermeiden.
Die Geschichte geht weiter
Abhängig von den betreffenden Beträgen kann dies eine Roth-Umwandlung sehr teuer machen. Daher lautet die Faustregel für Haushalte, die eine Umwandlung in Erwägung ziehen, im Allgemeinen wie folgt:
Ein Roth IRA ist am wertvollsten, wenn Sie früher im Leben sind, wenn Sie mehr Zeit haben, sein steuerfreies Wachstum zu genießen. Es ist auch am wertvollsten, wenn Sie derzeit einen niedrigeren Steuersatz zahlen, als Sie bei Abhebungen zahlen werden, da Sie dann den derzeit niedrigeren Satz zahlen und gleichzeitig den zukünftigen höheren Satz vermeiden können.
Ein Portfolio vor Steuern ist dann am wertvollsten, wenn Sie aktuell einen höheren Steuersatz zahlen, als Sie im Ruhestand zahlen werden, da Sie aufgrund der Steuerstundung des Kontos bei Ihrem aktuell höheren Satz sparen und dafür in Zukunft den niedrigeren Satz zahlen können.
Wenn Sie Hilfe beim Aufbau eines Renteneinkommensplans benötigen, sollten Sie noch heute mit einem Finanzberater sprechen.
Eine Roth-Umwandlung im Ruhestand durchführen
Es gibt viele Möglichkeiten, Ihr 401(k)-Konto nach der Pensionierung zu verwalten. Ein gängiger Ansatz ist die Umwandlung des Portfolios in ein IRA. Dabei können Sie Ihr 401(k)-Konto entweder in ein traditionelles IRA oder ein Roth IRA umwandeln.
Allerdings unterliegen alle Roth IRA-Einzahlungen einer Karenzzeit. Wenn Sie also im Ruhestand oder kurz davor Geld in eine Roth IRA einzahlen, müssen Sie damit rechnen, dass Sie mindestens fünf Jahre lang nicht auf das Geld zugreifen können. Wenn Sie es vorher abheben, wird eine Strafe von 10 % für die vorzeitige Abhebung fällig.
Laut Tim Maurer, Chief Advisory Officer bei der Vermögensverwaltungsfirma SignatureFD, kann eine Umwandlung in eine Altersvorsorge manchmal eine gute Strategie sein.
„[E]„Der frühe Ruhestand kann einer der besten Zeitpunkte sein, um über eine Roth-Umwandlung nachzudenken, da das zu versteuernde Einkommen dann vermutlich im Vergleich zu den Jahren mit höheren Einkünften später in der Karriere sinkt und auch niedriger sein kann als später im Ruhestand, wenn Rentner durch RMDs gezwungen sind, steuerpflichtiges Einkommen zu beziehen“, sagte er.
Aber, so Maurer, machen Sie eine Umwandlung nicht einfach so. Sie sollten einen Zweck und eine Strategie haben, um die erheblichen Vorabkosten zu rechtfertigen. Neben der „Steuerarbitrage“, also der Ausnutzung niedrigerer Steuersätze jetzt im Vergleich zu höheren Steuersätzen später, nennt Maurer drei Hauptgründe, warum ein aktueller Rentner eine Umwandlung seiner Ersparnisse in Betracht ziehen sollte:
Mit einem Roth IRA müssen Sie nie RMDs nehmen, was die Vorteile des Zinseszinswachstums noch weiter steigern kann.
Eine Diversifizierung der Einkommensteuerschuld ist im Ruhestand von Natur aus wertvoll, insbesondere bei größeren Anschaffungen. Wenn Sie beispielsweise ein neues Auto oder eine große Reise finanzieren möchten, können Sie, anstatt durch das Abheben von zusätzlichem Geld von einem Vorsteuerkonto eine höhere Steuerklasse zu riskieren, steuerfrei auf das Roth IRA zurückgreifen.
Maurer sagt auch: „Es gibt für einen Erben wahrscheinlich kein besseres Geschenk als ein Roth IRA.“ Während ein steuerfreies Rentenkonto auch für Ihre Erben Steuern übrig lässt, hinterlässt ein Roth IRA ihnen ein sauberes, steuerfreies Vermögen.
Die Frage sei, sagte er, welchen Wert jedes dieser Themen für Sie hat. Das müsse jeder Haushalt für sich selbst entscheiden.
Sie können bei einer Roth-Umwandlung erheblich sparen, indem Sie Ihre Umwandlungen staffeln, was angesichts der Fünfjahresregel ohnehin hilfreich sein könnte. Angesichts des relativ geringen Sozialversicherungseinkommens dieses Rentners hätte er jedes Jahr viel Spielraum für relativ steuergünstige Umwandlungen.
Doch selbst wenn man die reduzierten Steuern eines Roth IRA berücksichtigt, wird dieser Haushalt nicht viel unmittelbaren Nutzen aus der Umwandlung seiner Ersparnisse ziehen. Sofern sich ihre Steuersituation im Ruhestand nicht erheblich ändert oder sie über andere Vermögenswerte verfügen, ist es unwahrscheinlich, dass sie einen signifikanten Steuervorteil erzielen würden, der ihre Umwandlungskosten ausgleicht. Ein Roth IRA könnte effektiv sein, wenn sie, wie Maurer vorschlägt, nach Steuerdiversität oder einer soliden Nachlassplanung suchen. Aber es ist wichtig, diesen Plan zu machen, bevor man physisch Geld bewegt.
Erwägen Sie ein Gespräch mit einem Finanzberater, der Ihnen dabei helfen kann, die Feinheiten einer Roth-Umwandlung in Ihrem Fall zu bewältigen.
Tipps für Roth IRA
Ein Finanzberater kann Ihnen helfen, einen umfassenden Rentenplan aufzustellen. Einen Finanzberater zu finden, muss nicht schwer sein. Das kostenlose Tool von SmartAsset bringt Sie mit bis zu drei geprüften Finanzberatern zusammen, die in Ihrer Region tätig sind, und Sie können ein kostenloses Einführungsgespräch mit Ihren Beratern führen, um zu entscheiden, welcher Ihrer Meinung nach der Richtige für Sie ist. Wenn Sie bereit sind, einen Berater zu finden, der Ihnen beim Erreichen Ihrer finanziellen Ziele helfen kann, legen Sie jetzt los.
Ein Roth IRA ist in der Regel ein selbstverwaltetes Portfolio, was bedeutet, dass Sie Ihre Investitionen selbst auswählen und ausgleichen müssen. Obwohl jeder andere Bedürfnisse hat, sind hier einige Ansatzpunkte.
Halten Sie einen Notfallfonds bereit, falls unerwartete Ausgaben anfallen. Ein Notfallfonds sollte liquide sein – auf einem Konto, das nicht dem Risiko großer Schwankungen wie der Aktienmarkt ausgesetzt ist. Der Nachteil ist, dass der Wert von liquidem Bargeld durch die Inflation gemindert werden kann. Ein hochverzinsliches Konto ermöglicht es Ihnen jedoch, Zinseszinsen zu verdienen. Vergleichen Sie Sparkonten dieser Banken.
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Der Beitrag „Ich bin 66, beziehe Sozialversicherungsleistungen und habe 745.000 USD in einem 401(k). Ist es zu spät, auf ein Roth IRA umzusteigen?“ erschien zuerst auf SmartReads von SmartAsset.
